做好代理记账的六大技巧

　　一、代理记账介绍：

　　总体介绍：代理记账业务范围、专业代理记账(设立条件及流程)、兼职代账(是否合法及法律依据)代账制度设计、岗位规范 代账业务流程。

　　二、代理记账客源的开拓：

　　1.工商业务代理;

　　2.业务工作中人脉资源的“滚雪球”式扩张;

　　3.网上相关业务宣传;

　　4.代理号、服务号等微信;

　　5.税务人员、工商人员关系维护。

　　三、代理记账优质客户与劣质客户的识别：

　　1.优质客户的标准;

　　2.劣质客户的甄别;

　　3.不同客户的处理技巧;

　　如何了解客户，客户问题及潜在风险的发现与处理;客户分类及处理原则。

　　4.同时处理几家账务，如何统筹协调?

　　四、如何与客户订立工作规矩：

　　1.确定凭证的传递时间、规定每个月20-30日之间要取得原始凭证;

　　2.税务相关业务要由客户自己处理;

　　3.要求客户设置专职协调人员，以便工作联系;

　　4.要在凭证传递之前由协调人员整理资料;

　　5.要求委托方登记相关凭证信息，包括类型、业务属性、单据张数。单据要订入凭证，并备份留存;

　　6.如确实无法取得全部凭证，但银行对账单一定要取得，依据银行对账单入账;正式单取得后补入凭证。

　　五、接账：

　　1.接账工作流程;

　　2.接账交接资料清单;

　　3.账实不符的相关处理;

　　(1)接账时如何发现乱账问题;

　　(2)购销单位与往来单位发现问题的技巧;

　　(3)通过帐户之间的对应关系发现问题的技巧;

　　(4)通过异常的时间点发现问题的技巧;

　　(5)从异常的地点发现问题的技巧;

　　(6)“帐外帐”的来源及其存在形式问题的技巧。

　　4.客户需要整理乱账如何处理，具体处理方法有哪些?

　　5.乱账的整理分三种情况：

　　(1)整理后由财务人员直接代理记账;

　　(2)受委托企业要求一次性整理乱账;

　　(3)受托审计性质的整理乱账。

　　六、日常工作处理：

　　1.代理记账公司账套的建立;

　　2.记账方法及凭证编制技巧;

　　3.月末处理事项;

　　4.纳税申报中常见问题及处理;

　　5.代理记账常用的Excel表格及应用技巧;

　　6.代理记账相关辅助业务处理。